Банковские термины кажутся непонятными, например, — что такое вексельный кредит? В современном банковском деле практикуются три основных вида вексельного кредита: учёт векселя, онкольный кредит и векселедательский кредит. Вексельный кредит обладает низкой процентной ставкой и удобством, им часто пользуются компании, сотрудничающие друг с другом. Такой кредит экономит оборотные средства и ускоряет взаиморасчеты.
Учёт векселя
Учёт векселя — это, фактически, покупка банком векселя заёмщика. Банк становится владельцем векселя и выдаёт заёмщику сумму номинала векселя за минусом дисконта. Величина дисконта (учётного процента) зависит от вида и суммы векселя, срока его погашения, учётной ставки и других факторов. Вексель, который учитывает банк, может предусматривать начисление процентов на номинальную сумму, указанную в нём. Когда наступает срок погашения векселя, банк получает за него деньги у первоначального владельца.
Разумеется, банк, прежде чем выдать денежные средства, проверяет надёжность как компании, выписавшей вексель, так и предприятия — обладателя векселя. Приоритет при учёте векселей банки отдают компаниям, с которыми у них сложились длительные доверительные отношения.
Онкольный кредит
Онкольный кредит (вексельная ссуда) внешне похожа на учёт векселя: банк выдает ссуду под имеющиеся у заёмщика векселя. Но банк при этом становится новым владельцем векселя только в случае, если заёмщик не вернул ссуду в срок. По договору вексельной ссуды клиент может досрочно погасить долг, не уплачивая при этом комиссии. Онкольными кредитами часто пользуются торговые фирмы и брокеры, даже несмотря на то, что у банка при данном виде кредитования есть право в любой момент потребовать у заёмщика полное погашение ссуды. Обычно такие требования появляются, когда банк больше не уверен в стабильности финансового положения кредитополучателя.
Векселедательский кредит
Когда банк выдаёт заёмщику краткосрочные векселя (так называемые банковские акцепты) в качестве кредита, то это называется векселедательским кредитом. Заёмщик может расплачиваться этими акцептами с поставщиками. В срок, оговоренный в договоре, заёмщик обязуется вернуть банку деньги по номиналу векселя плюс проценты. Когда наступает срок погашения векселя, последний его владелец предъявляет банку векселя к оплате. Разумеется, банк, выдающий векселя, должен иметь авторитет на рынке, чтобы его векселя охотно принимались во взаиморасчетах всеми контрагентами.