Факторинг – частный случай коммерческой операции, альтернативный кредитованию и имеющий свои особенности. При факторинге банк (или факторинговая фирма) выступает в роли посредника при купле-продаже одним предпринимателем другому. При факторинге любые операция осуществляются по безналичному расчету. Нередко эту операцию называют финансированием под уступку денежного требования.
Объясняется это тем, что продавец отдает банку денежные требования к покупателю (партнеру), а банк в свою очередь берет на себя денежные обязательства партнера. Другими словами операция факторинга выглядит таким образом: если покупатель задерживает оплату поставщику, то оплату производит кредитор (банк или факторинговая компания). Банк-кредитор предоставляет покупателю рассрочку. Покупатель же выплачивает сумму долга и комиссию за предоставленные услуги банку. Практикуется факторинг приведении бизнеса (малого и среднего), так как способствует увеличению оборотного капитала.
Такой вариант деловых взаимоотношений оптимален для поставщиков, предоставляющих оптом крупные партии товара. Этот вид денежных отношений практикуют фирмы, работающие на экспорт, компании, которые реализуют крупные проекты. Для заключения договора факторинга, банк требует значительно меньше документов, чем для оформления кредита. Факторинг можно оформить без поручительства и залога.
Для заключения договора по факторингу к продавцу (клиенту факторинговой компании) предъявляются следующие требования:
у него должен быть расчетный счет и наличие хорошей кредитной истории;- он должен заключить договор с банком факторинговой компанией) под уступку денежного требования;
- он обязан предупредить покупателя о договоре с факторинговой компанией;
- обязательное страхование товара;
- осуществление поставки товара.
Покупателю необходимо только подписать предупреждение об уступке права требования. Покупатель имеет право просмотреть договор факторинга, заключенный между продавцом и компанией-посредником.
К банку (факторинговой компании) предъявляются следующие требования:
- он должен выплатить продавцу аванс после заключения договора и доставки товара покупателю;
- он должен осуществлять контроль над ходом сделки купли-продажи, оказывать помощь в сотрудничестве продавца и покупателя;
- с разрешения продавца он должен контролировать его счет.
Участники факторинговой сделки не имеют права изменять условия договора после того, как он вошел в силу. В договоре должны быть прописаны штрафные санкции за невыполнение одной из сторон своих обязательств.